Наварили на государстве сотни миллионов и "сливаются"? Что сейчас с табачной империей Кауфмана

Миллиардер, похоже, успешно "топит" собственную фирму, так что расплатиться с государством ей, скорее всего, будет нечем

Львовский окружной админсуд постановил ликвидировать ООО "КАВТОН ГРУПП", которое, по данным налоговиков, могло быть задействовано в цепочках уклонения от уплаты налогов при торговле сигаретами. Решение было принято по иску Главного управления ГНС во Львовской области, которое считает, что фирма полностью фиктивная. Это дело интересно не столько фактом ликвидации фиктивной фирмы, сколько тем, что она работала на бывшего монополиста табачной дистрибуции – ООО "Тедис Украина" , основным контролером которой с долей 49,9% является одиозный одесский бизнесмен Борис Кауфман.

Особенно интересна сумма, которая фигурирует в материалах судебного решения: за годы "сотрудничества" с "Тедис Украина" фирма-прокладка "КАВТОН ГРУПП" якобы смогла сформировать отрицательное значение НДС в… более чем 722 миллиона гривен. Это может говорить о том, что на часть этой суммы могло уменьшать уплату НДС государству ООО "Тедис Украина". И таких фирм, через которые "Тедис Украина" могло "отмывать" свои сигареты, по уголовным производствам проходят десятки.

Пока "Тедис Украина", похоже, успешно отбивается в судах от большинства претензий, которые фирме выдвигают налоговые и правоохранительные органы. И даже недавняя победа АМКУ, заявляющего, что отсудил у "Тедис Украина" 548 миллионов гривен, еще далеко не окончательная. Ведь этих денег у компании, по всей вероятности, просто нет. Зато похоже полно денег у нового табачного лидера — DL Solution. Детальнее о том, что сейчас происходит с дистрибуцией сигарет, читайте в нашем материале.

Как "Тедис Украина" 10 лет АМКУ игнорирует

28 октября 2025 года, согласно сообщению АМКУ, Юго-западный апелляционный хозяйственный суд удовлетворил заявление Антимонопольного комитета Украины и наложил арест на банковские счета табачного дистрибьютора ООО "Тедис Украина" с целью обеспечения иска на взыскание с него в пользу АМКУ 548 млн грн. В эту сумму входит штраф, выписанный АМКУ компании Бориса Кауфмана в размере 274 млн грн, и максимальная пеня, также размером в 274 млн грн. Можно было бы порадоваться за антимонопольщиков, которые наконец "победили нарушителя антимонопольного законодательства", если бы не несколько грустных "но".

Во-первых, история с судами АМКУ в "Тедис Украина" тянется уже аж с 2016 года. Началась она с невыполнения "Тедис Украина" в полном объеме обязательств, наложенных решением АМКУ №551-р от 16.12.2016 (предусматривало штраф более 430 млн грн), и продолжилась отказом выполнять решение Комитета от 17.03.2021 №452-р. То есть получается, что сигаретный гигант "водит за нос" государство уже почти 10 лет.

Во-вторых, совсем не гарантировано, что и в этом году АМКУ удастся получить свои кровные. Ведь "Тедис Украина" уже подала апелляцию на судебное решение о взыскании штрафа, и мало кто сомневается, что за апелляцией последует и кассация, которая может растянуться на месяцы или даже годы.

И самое главное, в-третьих, совсем не факт, что даже при наличии положительных судебных решений АМКУ удастся получить свои деньги. Хотя АМКУ и говорит, что суд наложил арест на денежные средства на счетах "Тедис Украина", но неизвестно, действительно ли там наберется 548 млн. Дело в том, что последние два года компанию "Тедис Украина", похоже, последовательно "опускают на дно". По данным системы YouControl, если в 2023 году доход дистрибьютора составлял немалые 61,5 млрд гривен, то за 2024 год компания наторговала всего на 253 миллиона. Ну а за три квартала 2025 года доход "Тедис Украина" составил жалкие по сравнению с предыдущими периодами 4,5 млн грн. С такой динамикой доходности АМКУ будет взыскивать свои средства не один десяток лет.

Налоговая беспомощность

Но АМКУ не единственный, кто, похоже, рискует не получить с "Тедис Украина" деньги. Следует напомнить, что вот уже несколько лет точат зуб на компанию Кауфмана и Государственная налоговая служба вместе с ГБР. Еще в январе 2024 года правоохранители отчитались, что дело о 300 млн грн неуплаченных "Тедис Украина" налогов и легализации 1,3 млрд грн направлено в суд. И с тех пор каких-либо внятных заявлений о движении дела не наблюдается (как и приговоров обвиняемым – директору "Тедис Украина", его заместителю и главбуху).

Кстати, 300 млн, которые "Тедис Украина" задолжала налоговикам, выглядят как-то очень бледно, если более придирчиво посмотреть на возможные теневые обороты компании. Сделать это позволяет достаточно проходное, на первый взгляд, судебное дело – о ликвидации по иску ГНС фиктивной, по мнению налоговиков, компании ООО "КАВТОН ГРУПП".

Эта неприметная компания, которая, судя по материалам судебного дела, не имеет собственных мощностей и персонала, с неопределенным местом регистрации, с относительно небольшим уставным капиталом, возможно, так и осталась бы неприметной, если бы налоговая и правоохранители не вычислили ее связь с "Тедис "Украина". И тут оказалось, что в налоговой отчетности эта компания может засветить просто-таки грандиозную сумму отрицательного НДС – 722 млн грн.

В теневых схемах торговли сигаретами отрицательный НДС обычно возникает тогда, когда дистрибьютор часть продукции фактически реализует за наличные деньги, но документально "списывает" их на фиктивную компанию, которая якобы покупает большие объемы товара. Такая "транзитная" фирма не осуществляет реальных продаж и не формирует налоговых обязательств, так что в ее отчетности появляется искусственный минус: есть значительный налоговый кредит (т.е. тот самый отрицательный НДС), но нет соответствующего исходного НДС.

К примеру, если дистрибьютор "продает" фиктивной компании сигареты на 100 тыс. грн с НДС, то в этой сумме содержится около 16,7 тыс. грн налога. В легальной продаже он должен уплатить эти 16,7 тыс. грн как НДС, а также показать доход 83,3 тыс. грн без НДС, с которого уплачиваются еще и другие налоги. В теневом же варианте дистрибьютор получает наличные деньги и скрывает этот оборот, фактически "экономя" на неуплаченных налогах с реальной прибыли. Зато фиктивная фирма отражает входной НДС в размере тех же 16,7 тыс. грн, но не показывает продаж, поэтому на ее балансе и возникает отрицательное значение, которое служит лишь "документальным буфером". То есть такая фирма выступает промежуточным звеном, которое "поглощает" все несоответствия между реальными операциями и бумажными данными и изолирует их от официального дистрибьютора, который остается "чистым".

Вот как о подобной схеме с "Тедис "Украина" говорится в материалах судебного решения относительно ликвидации "КАВТОН ГРУПП":

"Досудебным расследованием установлено, "…что должностные лица ООО "ТЕДИС УКРАИНА" по предварительному сговору с должностными лицами других обществ, среди которых ООО "КАВТОН ГРУПП" (предыдущее название ООО "ТМ ДИСТРИБЬЮШН"), действуя на территории Украины в 2020-2021 года путем создания документальной видимости и отражения налоговой отчетности обществ финансово-хозяйственных операций по купле-продаже табачных изделий без фактического движения товаров между собой и реализуя товар за наличные средства, умышленно уклонялись от уплаты налогов, что привело к фактическому непоступлению в бюджет средств в особо крупных размерах".

Кстати, интересно: во многих случаях формальные "владельцы" компаний, которые являются элементами в подобных схемах, даже не знают, что их фамилию используют для махинаций. С "КАВТОН ГРУПП", похоже, именно такой случай. Как свидетельствует допрос формального "основателя" и "директора" ООО "КАВТОН ГРУПП" (ссылка на который содержится в судебном решении), он ни сном ни духом не знал о сделках и не имел никакого отношения к финансово-хозяйственной деятельности компании: "никаких документов ООО "КАВТОН ГРУПП" последний не подавал, доступа к банковским счетам ООО "КАВТОН ГРУПП" не имел".

Как свидетельствуют судебные материалы, связанные с уголовным производством №32020100110000064 (касается как раз уклонения от налогов ООО "Тедис Украина"), в целом таких подставных фирм могло насчитываться несколько десятков.

"У органа досудебного расследования есть достаточные основания полагать, что должностные лица ООО "ИНФОРМАЦИЯ_1", в период с 01.01.2020 по настоящее время, при осуществлении продажи сигарет, проводят операции по принципу "встречного потока" (реализации "черной" наличности, образовавшейся в результате продажи товарно-материальных ценностей без кассового учета физичексим лицам) и формирования "схемного" налогового кредита по НДС (за счет накопления лимита сумм НДС) в адрес транзитных предприятий", — говорится в одном из судебных определений от 12 апреля 2024 года.

А теперь представим: если одна транзитная фирма для "Тедис Украина" могла сформировать налоговый кредит (отрицательный НДС) в размере 722 млн грн, какая может быть сумма с 20 подобными компаниями…

На костях "Тедис"

Стремительное падение доходности "Тедис Украина" на фоне уголовных дел и многомиллионных исков к компании может свидетельствовать о том, что ее последовательно "сливают". По всей вероятности, чтобы деньги по этим искам не платить. Но кто же в здравом уме отдаст монопольное положение в такой сверхприбыльной сфере, как торговля сигаретами? Правильно, никто.

Именно поэтому после появления в 2023 году "конкурента" "Тедис Украина" — нового сигаретного дистрибьютора — DL Solution мало кто сомневался, что "уши Кауфмана" торчат и там. Теперь именно эта фирма является лидером табачной дистрибуции в Украине. Ведь, как писало издание "Форбс", она сразу заключила ряд контрактов с основными производителями на украинском рынке — "Империал Тобакко", Philip Morris и British American Tobacco.

В комментариях к упомянутой статье "Форбс", вышедшей в мае 2024 года, представители DL Solution также убеждали, что компания никак юридически не связана с "Тедис Украина". А бенефициарный владелец DL Solution, израильтянин Ари Вебер, подчеркивал, что заработал деньги на стартапах.

Но ряд фактов все же упорно говорит о связи DL Solution с Кауфманом. Прежде всего, по данным YouControl компания изначально называлась "Тедис Логистик", а ее основателем был записан Валерий Деордиев. Будучи в 2021 году депутатом Одесского облсовета, он одновременно, по данным его декларации, получал зарплату в ООО "Тедис Украина".

Кроме того, на руководящих должностях во новосозданной DL Solution засветился и ряд других представителей руководства табачной компании Кауфмана. Так, в 2023 году директором DL Solution был Иван Бэй, ранее занимавший руководящий пост в Vertex United Кауфмана и возглавлявший "Тедис Украина". Ну а главбухом DL Solution указана Лариса Первакова, ранее работавшая заместителем главного бухгалтера "Тедис Украина".

Известный расследователь табачных сделок Евгений Плинский отмечает: "от названия ничего не меняется, ведь как ты его ни называй, хоть "Мегаполис", хоть "Тедис", хоть "ДЛ СОЛЮШН", — это все равно тот самый неизменный табачный монополист Бориса Кауфмана, на который завязаны все табачные производители и которому они продают все свои произведенные сигареты".

Но разница все-таки есть. Будучи "юридически несвязанной" с Кауфманом и "Тедис Украина" фирмой, DL Solution не должна платить в бюджет штрафы АМКУ и долги налоговой.

Впрочем… Если хорошенько покопаться в Едином госреестре судебных решений, то можно найти, что и "совсем молодой" "ДЛ СОЛЮШН" уже фигурирует в судебных решениях, связанных с расследованием уголовного дела по уклонению от уплаты налогов.

"Неустановленные лица, действуя по предварительному сговору группой лиц, пользуясь реквизитами подконтрольных предприятий и физических лиц-предпринимателей в течение 2025 года с целью уклонения от уплаты налогов в Государственный бюджет Украины… не начислили и не уплатили в Государственный бюджет Украины налог на прибыль, налог на добавленную стоимость в особо крупных размерах путем не отражения в налоговой отчетности предприятий и физических лиц-предпринимателей совершенных на протяжении указанного периода операций по реализации товаров (работ, услуг) в адрес контрагентов и получения средств на банковские счета, отражение в налоговой отчетности бестоварных операций с предприятиями с признаками "фиктивности", "транзитности". По мнению сторон обвинения, к совершению указанных уголовных правонарушений причастны должностные лица ООО "ЛЕГЕНДА ТАБАКА" (ЕГРПОУ 45551473), ООО "ДЛ СОЛЮШН" (ЕГРПОУ 44895101), ООО "ТОСКАНА ТРЕЙДИНГ" (ЕГРПОУ 43646112), другие предприятия", — говорится в относительно свежем августовском определении Киевского районнного суда города Одессы.

Так что, похоже, в ближайшее время нас, кроме "Тедисгейта", может ждать еще и "Солюшнгейт". Интересно, на сколько обманут государство в этот раз?

К сведению. Борис Кауфман – одесский бизнесмен, один из самых богатых украинцев. Имел отношение к алкогольному бизнесу (через корпорацию "Оверлайн", владевшую группой предприятий на юге Украины), но к 2008 году оставил это направление. К сфере влияния Кауфмана и его партнера Алекса Боруховича (до 2018 года был известен как Александр Грановский) через их компанию Vertex United относят одесские гостиницы "Лондонская" и "Бристоль", а также "Президент отель" в Киеве. Кауфман также был известен как издатель журнала "Фокус" в 2013—2016 годах.

При Януковиче Кауфман получил влияние на Одесский аэропорт: связанная с ним компания незаконно получила 75% этого объекта. 5 декабря 2022 года Кауфман был арестован по подозрению в создании преступной организации и совершении коррупционных преступлений в Одессе и уже через несколько дней вышел под залог в 129 млн грн. В августе 2023 года НАБУ и САП сообщили о подозрении 5 лицам, среди которых был и Борис Кауфман, в незаконном завладении аэропортом и 2,5 млрд грн полученного от него дохода. В июне 2025 года ВАКС утвердил соглашение о признании виновности, согласно которому Кауфман и другие проходившие по делу лица должны были возместить более 1 млрд убытков, нанесенных государству. Что касается сигаретного бизнеса Кауфмана, в частности его компании "Тедис Украина", то, несмотря на многочисленные претензии к ней со стороны правоохранителей, ГНС и АМКУ, обвинение самому Кауфману, похоже, так и не будет выдвинуто.

"Телеграф" и дальше планирует отслеживать события на сигаретном рынке. Будет интересно, не переключайтесь.